Friday, June 09, 2017

⚡Что требует закон

- Указание срока поступления валютной выручки в контракте (ч. 1 ст. 19 ФЗ-173);
- Использование правильного VO-кода при регистрации контракта в банке;
- Своевременное поступление валютной выручки на счёт в уполномоченном банке (ч. 4, 4.1, 5 ст. 15.25 КоАП РФ);
- Запрет на сделки с лицами из недружественных стран без разрешения.

Как снизить риски?

1. Укажите срок возврата выручки в контракте.Это поможет защититься при проверках и определить начало отсчёта сроков для репатриации. Без чёткого срока банку и контролирующим органам будет сложно понять, есть ли нарушение. Лучше прописывать его с запасом.

2. Убедитесь, что VO-код соответствует типу сделки.VO-код — это классификатор валютной операции, который указывается в паспорте сделки или информации о контракте. Ошибки в VO-коде могут привести к штрафам или отказу в валютной операции. Один из наших клиентов указал VO-код «10100» (экспорт товаров), хотя контракт предусматривал оказание услуг. В результате банк сообщил о нарушении в ЦБ, пришлось объясняться и менять документы. Своевременная юридическая проверка предотвратила штраф.

3. Согласуйте валютную оговорку.В контракте должна быть указана валюта расчётов и порядок её использования. Это особенно важно при расчётах в юанях, дирхамах или рублях с иностранцами. Валютная оговорка может предусматривать альтернативную валюту или механизм пересчёта.

4. Проверяйте юридические риски при сделках с иностранными юрлицами.Особенно важно это при сложной структуре группы компаний. Юрисдикция контрагента может влиять на доступ к средствам и возможность защиты в суде. Например, в одном кейсе поставщик находился в офшорной зоне и банк приостановил проведение платежа, пока не были предоставлены дополнительные документы о бенефициарах.

5. Проверьте контрагента.Он может находиться под санкциями или быть недобросовестным. Используйте открытые источники и проверенные базы данных. Наш клиент заключил контракт с китайской компанией, позже выяснилось, что она связана с подсанкционной структурой. Нам пришлось срочно менять контрагента, чтобы избежать блокировки платежей.

6. Следите за сроками.Просрочка даже на один день — формальное нарушение. Банки и контролирующие органы фиксируют дату поступления средств и сопоставляют с контрактом. Часто компании не учитывают, что дата зачисления может сдвигаться из-за выходных и банковских регламентов.

Наш кейс: Кклиент столкнулся с риском штрафа за неисполнение условий репатриации валютной выручки из-за нарушения в договоре займа. Контрагент — компания из КНР — задержал возврат займа в долларах США. Ситуация осложнялась тем, что расчёты шли через счёт в банке третьей страны, а банк РФ потребовал документы о зачислении в срок. Мы доказали отсутствие вины клиента, предоставили переписку и документы об обстоятельствах непреодолимой силы. Постановление о штрафе на 7 млн руб. было отменено.

Смотрите также:

🔗 Репатриация валютной выручки: правила, риски, штрафы

🔗 Уголовная ответственность за невозврат валютной выручки по ст. 193 УК РФ

🔗 VO-код и его значение при валютных операциях

FAQ по валютному контролю

Какой срок нужно указывать для возврата валютной выручки? Срок, который реалистично исполним иностранным контрагентом. Он должен быть отражён в контракте и сопоставим с условиями поставки.

Что будет, если деньги пришли с опозданием на 1 день? Формально это нарушение, за которое возможен штраф. Но важно наличие вины и возможность её опровержения.

Обязательно ли использовать VO-код? Да, это обязательный элемент валютного контроля. Неправильный код может привести к проблемам с банком.

Можно ли использовать бартер или зачет в расчётах? Можно, но это требует правильного документального оформления. Банки внимательно проверяют такие схемы.

Как быть с оплатой в юанях и дирхамах? Требуется валютная оговорка и уточнение курса расчётов. Нужно учитывать особенности китайской и арабской платёжной системы.

Какой банк выбрать для валютного контроля? Лучше работать с тем банком, который имеет опыт по вашему направлению ВЭД. Мы часто помогаем в выборе подходящего банка.

Можно ли избежать штрафа, если валютная выручка не поступила по независящим причинам? Можно, но нужно своевременно оформлять претензии, соглашения об изменении сроков и другие документы. Закон допускает защиту при отсутствии вины.

Консультация по вопросам валютного регулирования:

+7 (980) 009 85 01

ved@tppa.ru

О нас

VED.Legal — юридическая практика группы ТоргПромПраво, специализирующаяся на ВЭД.

Мы помогаем российскому бизнесу безопасно заключать сделки с Китаем, СНГ, Турцией и другими странами, учитывая все правовые риски: санкции, валютное регулирование, таможня, логистика.

15+ лет опыта в международной торговле

70+ успешно завершённых проектов по ВЭД

[Подробнее о практике >]